Bedriftssvindel. Internrevisjoner og undersøkelser - gratis kurs fra Russian School of Management, opplæring 16 timer, dato 7. desember 2023.

Bedriftssvindel. Internrevisjoner og undersøkelser
• Beskytte selskapet mot bedriftssvindel.
• Typer bedriftssvindel. Bedrageri trekant konsept. De mest typiske scenariene for bedriftssvindel av ansatte. Tegn på bedriftssvindel fra ansattes side. Scenarier av bedriftssvindel av ledere.
• Kvalifiserende tegn på svindel. Direkte og indirekte tegn på bedriftssvindel. Tegn på bedriftssvindel identifisert basert på analyse av forhold til forretningspartnere innenfor rammen av sivilrettslige forhold.

• Tegn på bedriftssvindel identifisert basert på analyse av ansattes atferd. Konseptet med svindelsymptomer i forhold til menneskelige faktorer. Psykologiske teknikker som brukes til å beregne uredelige ordninger. Bygge relasjoner mellom ansatte. Sikkerhetstjenester og personell for å oppdage og undertrykke bedriftssvindel.
• Indirekte tegn på bedriftssvindel assosiert med svakheter i internkontroll (manglende separasjon av oppgaver, mangel på fysisk sikkerhet, mangel på uavhengige kontroller, mangel på passende autoritet, mangel på relevante dokumenter og poster osv.).
• Beskyttelse av selskapets økonomiske interesser mot uredelige transaksjoner. Generell handlingsplan for å bekjempe svindel (forebygging, avsløring, etterforskning). Identifisering av stillinger i selskapet med uredelig risiko. Nøkkelmåter for å eliminere muligheter for bedriftssvindel.
• Organisasjons-, personal- og kontrolltiltak for å forhindre bedriftssvindel. Forholdet mellom selskapets sikkerhetstjeneste og statlige etterforsknings- og rettshåndhevende etater ifm innledning av straffesaker for handlinger klassifisert i henhold til artikkel 159 i den russiske føderasjonens straffelov (bedrageri).
• Prosedyrer for gjennomføring av internrevisjon og økonomiske undersøkelser.
• Hva er en internrevisjon og i hvilke tilfeller gjennomføres den. Grunner til å gjennomføre det. Utarbeide en inspeksjonsmatrise.
• Funksjoner ved å gjennomføre interne revisjoner av de mest typiske ulovlige handlingene til selskapets ansatte. Prosedyren for samhandling mellom divisjoner i virksomheten i prosessen med å gjennomføre en internrevisjon. Prosedyrenormer som må følges under implementeringen.
• Bruk av polygraf (løgndetektor) ved gjennomføring av bedriftsinterne undersøkelser (inspeksjoner). Kontakt eller ikke-kontakt polygraf, som er bedre? Juridisk og organisatorisk side av saken. Er det mulig å lure en polygraf?
• Dokumentasjon av internrevisjonsresultater. Evnen til å bruke resultatene som bevis på den ansattes skyld. Dannelse og prosedyrer for lagring av nomenklaturfiler med inspeksjonsresultater.
• Økonomiske undersøkelser i selskapets kontraktsarbeid. Hva er rettsmedisinsk regnskap? Revisjon av regelverk for gjennomføring av sivile rettsforhold. Analyse av instrukser for kontraktsarbeid.
• Analyse av beslutningsprosedyrer i kontraktsarbeid. Metoder for å beregne tegn på tilknytning til en organisasjons ansatte med selskaper som er parter i kontrakter.
• Innsamling og analyse av informasjon om selskapets motparter for tilstedeværelse av økonomiske risikoer. Identifikasjon av tvilsomme motparter, ikke-standardiserte og økonomisk uberettigede forretnings- og finansielle transaksjoner. Skatterisiko. Identifisering av overgrep under budgivning og konkurranser.
• Dokumentarisk analyse av et selskaps sivilrettslige forhold fra perspektivet til å beregne tegn på bedriftssvindel. Analyse av finansielle dokumenter fra empiriske lovers perspektiv (Benfords lov). Tegn på dokumentforfalskning.
• Analyse av innkjøpssystemet og prisrealitet. Uplanlagte inspeksjoner (revisjon) av inventar og bedriftseiendom.
• Anti-korrupsjonsundersøkelse av kontrakter. Analyse av kontrakter inngått av selskapet fra perspektivet av økonomisk risiko, samt økonomisk gjennomførbarhet.
• Kontroller av selskapets ansatte i stillinger med risiko for korrupsjon (svindel). Analyse av kreftene og ytelsen til en ansatt i bedriften. Samtaler og intervjuer.
• Internasjonal erfaring og bedriftsstandarder for å beskytte selskaper mot økonomisk kriminalitet. Internasjonale anti-svindelhandlinger (UK Bribery Act, Foreign Corrupt Practices Act, Sarbanes-Oxley Act).