Finansmann - gratis kurs fra Russian School of Management, opplæring 250 timer, dato: 6. desember 2023.

ACCA, MBBA, praktiserende revisor, spesialist i skatt, finans, ledelsesrådgivning, business coach

Praktiserende revisor, forretningstrener, medlem av Moskva-revisorkammeret, Institute of Internal Auditors, Chamber of Tax Consultants of Russia.

Ph.D., stabskonsulent for Moskva-regjeringen om optimalisering av forretningsprosesser og utvikling av IT-infrastruktur.

Organisering av finansielle, økonomiske og regnskapstjenester
• Finansdirektør i den nye tiden – hvordan vi tar beslutninger og hvordan de skal være i organisasjonen vår.
• Finansiell og økonomisk tjeneste – struktur, mål, rolle og plass i organisasjonen.
• Funksjoner og produkter til finansielle og økonomiske tjenesteavdelinger – hva og for hvem vi lager for å komme organisasjonen til gode.
• Fundamentals of Internal Control – et effektivt verktøy for å styre organisasjonens aktiviteter (COSO-modellen).
• Fundamentals of Risk Management – ​​skape og beskytte organisasjonsverdi: COSO ERM 2017 og ISO 31000:2018.
• Fundamentals Compliance er grunnlaget for suksess og bærekraftig utvikling av en organisasjon og etisk forretningsatferd (ISO 37301:2021).
• Grunnleggende om bedriftssvindel – hvordan ikke miste det vi lager.
• Sykluser av regnskapsoperasjoner og komponenter av arbeidskapital - forretningsprosessdiagrammer, interne kontrollsystemer og styringssystemer, svindelrisiko, overholdelse og etikk i forretningsrelasjoner.
• Effektiv kommunikasjon - hvorfor det er viktig for finansielle, økonomiske og regnskapstjenester og andre avdelinger i organisasjonen. Finansielle ansatte – hvilken kompetanse de trenger.
• Grunnleggende om Balanced Scorecard – hvordan bruke indikatorer for å administrere et selskap og dets divisjoner.

Effektivt budsjetteringssystem
• Implementering av budsjetteringssystem i bedriften. Generell budsjetteringssyklus.
• Budsjettstruktur i selskapet. Financial Responsibility Centers (FRC).
• Steg-for-steg implementering av et budsjetteringssystem i bedriften. Budsjettanalyseteknikker.
• Generell budsjettstruktur for et produksjons- og handelsselskap.
• Anvendelse av enhetsøkonomi i utvikling av budsjetter.
• Anvendelse av direktekostnadsmetodikk i budsjettering.
• Utforming av budsjett for inntekter og utgifter ved bruk av omvendt metode.
• Identifisering av infrastrukturelle begrensninger ved forretningsutviklingsmodellen.
• Utforming av et kontantstrømbudsjett.
• Fastsettelse av resultatsone under budsjettering.
• Dannelse av en prognosebalanse.
• Regelverk for driftsbudsjettplanlegging

Håndtering av risiko
• Grunnleggende krav til risikostyringssystemet.
• Konseptet med tre forsvarslinjer.
• Komponenter og prinsipper i risikostyringssystemet.
• Deltakere og hovedelementer i risikostyringssystemet.
• Identifisering og formulering av risikoer.
• Ekspertmetoder for å identifisere risikoer.
• Risikoanalyse og vurdering.
• Utvikling og implementering av risikostyringstiltak.
• Interne dokumenter innen risikostyring.
• Skjemaer for risikorapportering.

Arbeidskapitalstyring
• Forbedre bedriftens effektivitet gjennom arbeidskapitalstyring.
• Analyse av effektiviteten ved bruk av selskapets omløpsmidler.
• Forholdet mellom den finansielle (monetære) syklusen og nivået på arbeidskapital. Styring av selskapets økonomiske syklus.
• Et eksempel på å øke bedriftens effektivitet gjennom optimalisering av finanssyklusen.
• Analysere selskapets evne til å generere kontantstrømmer basert på kontantstrømbudsjettet.
• Beregning av selskapets arbeidskapitalbehov.
• Bedriftens kontantstyring. Sikre balanselikviditet og soliditet.
• Kundefordringer styring. Bruk av factoring.
• Kostnader for finansiering av arbeidskapital.
• Eksempel på beregning av kostnad for finansiering av netto arbeidskapital.

Ledelsesregnskap: praktisering av søknad
• Konsept, typer og plass i selskapets økonomiske system.
• Mål for ledelsesregnskap.
• Grunnleggende komponenter i et regnskapssystem.
• Grensesnitt mellom administrasjonsregnskapssystemer og regnskapssystemet. Ledelsesregnskapsteknologi.
• Dokumentasjon innen ledelsesregnskap.
• Etablering av et tilstrekkelig rapporteringssystem.
• Oppretting av internt regelverk for ledelsesregnskap.
• Kontroll over ledelsesregnskap.
• Måter å forbedre effektiviteten til administrasjonsregnskapssystemet.
• Hvorfor er ledelsesregnskap et CFO-problem? Automasjon.

Treasury system: organisering, automatisering og funksjoner
• Organisering og funksjoner til finanssystemet i selskapet.
• Treasury er et verktøy for effektiv forvaltning av selskapets midler.
• Hvem er kasserer? Forholdet mellom kasserer og kasseansvarlig og økonomidirektør. Eksempel på stillingsbeskrivelsesskjema.
• Nøkkelfunksjoner i statskassen.
• Er finansavdelingen et resultatsenter eller et kostnadssted?
• Problemer med å implementere kontantstyringssystemer og fordeler med å kontrollere bevegelsene deres.
• Organisering av treasury i holdingselskaper.
• Intern treasury: metoder for å omfordele ressurser mellom holdingsenheter.
• Ekstern treasury: metoder for organisering av arbeid i finansinstitusjoner.
• Hvem er fornuftig å implementere treasury?
• Hvor skal man begynne å implementere treasury?
• Stadier av arbeidet med å sette opp intern budsjettering.
• Plasseringen av kontantbudsjett i systemet for intern budsjettering.
• Metodikk for utarbeidelse av kontantstrømoppstilling.
• Pengegrunnlaget for kontantstrømoppstillingen. Trenger kassereren en kontantstrømoppstilling?
• Hovedpunkter i balansen og resultatregnskapet for ODDS.
• Teknikker for å utarbeide kontantstrømoppstilling ved bruk av direkte og indirekte metoder i henhold til internasjonale standarder (IFRS-IFRS).

Kostnadsstyring
• Kostnadsstyring og forretningseffektivitet
• Nivåer for kostnadsstyring
• Kostnadsklassifisering
• Produktkostnad
• Beslutninger om kostnadsstyring og operativ ledelse
• Metoder for kostnadsoptimalisering

Finansiell modell
• Økonomistyring.
• Enhetsøkonomi.
• Tre hovedformer for finansiell modell.
• Resultatregnskap (P&L).
• Inntekter.
• Kostnader (faste og variable, direkte og indirekte).
• Mål for OPU.
• Fylle ut og vedlikeholde driftsprosedyrene.
• Lønnsomhet.
• Typer av overskudd.
• Utfyllende eksempler.
• Balanse (BB).
• Balansemål.
• Eiendeler og gjeld.
• Likviditet.
• Utfyllende eksempler.
• Kontantstrømoppstilling (CFS).
• ODDS-mål.
• Finansiell planlegging.
• Nedbetalingsplan.
• Driftsaktiviteter i selskapet.
• Investeringsaktiviteter i selskapet.
• Finansielle aktiviteter i selskapet.
• Utfyllende eksempler.
• ROE er hovedindikatoren for eieren av selskapet.
• Typiske feil.
• Maler, eksempler, formler og deres analyse.
• Anbefalinger og life hacks fra personlig erfaring.

Kontrollere
• Controller som bedriftsnavigator og økonomisk samvittighet.
• «Second» opinion, et system med organisatoriske balanser og «4 øyne»-prinsippet. Kontrolleren er som en bedriftsnavigator, co-pilot og økonomisk samvittighet.
• Alternativer for organisatorisk utforming av controlling. Separasjon av funksjonaliteten til controller og økonomidirektør. "Dødssynder" av kontrolløren.

Moderne krav til kontrollerkompetanse.
• Funksjoner ved kontroll i ulike bedriftskulturer. Kommando og kontroll eller selvorganiserende system? Organisatoriske "substitutter" for kontrollfunksjonen.
• Styring etter mål og benchmarks.
• Visualisering og «digitalisering» av forretningsstrategi: økonomi - kunder - prosesser - personell. "Kontrollpaneler" for eiere, for daglig leder, for sentrale (funksjonelle) ledere.
• System for kontrollindikatorer (KPI) – strategiske og operasjonelle nivåer. Dekomponering av mål og indikatorer: selskap – divisjon – posisjon.
• Ledelsesregnskap og rapportering.
• Ratio (tall) og Emotio (visualisering) i ledelsesrapportering.
• Økonomisk ansvarssentraler (kostnadssteder – resultatenheter – servicesentre) og interne priser.
• Vurdere lønnsomheten til produkter og kunder (produkt-kunde matrise).
• Fleksibel budsjettering.
• Beyond Budgeting er et alternativ til tradisjonell budsjettering.
• «Rullende» og fleksibelt budsjett. Bedriftssystem av normer og grenser.
• Myke ferdigheter til kontrolleren.
• Kommunikasjon av kontrolløren med ledere og kolleger av ulike psykotyper.

Forretningsverdistyring og verdivurdering av små og mellomstore bedrifter i Russland
• Konseptet verdibasert ledelse. Enkle konsepter.
• Verdien av offentlige selskaper og verdien av mellomstore og små selskaper. Komparativ analyse. Verdimultiplikatorer.
• Verdiskapingsfaktorer for små og mellomstore bedrifter i Russland.
• Analyse av tilfeller av skapte og ikke skapte verdier av små og mellomstore bedrifter.
• Økonomisk effekt av fusjoner og oppkjøp.
• Begrepet økonomisk profitt. Økonomisk profitt som betingelse for å skape forretningsverdi.
• Virksomhetsvurdering. Grunnleggende tilnærminger og metoder.
• Virksomhetsvurdering. Inntekt tilnærming.
• Grunner til å selge små og mellomstore bedrifter, særegenheter ved oppførsel til selgere. Risiko ved salg av virksomhet.
• Forberedelse for salg av små og mellomstore bedrifter. Stadier av transaksjonen. Finansielle og juridiske ordninger for transaksjoner.

Skatteplanlegging. Skattekontroll
• Viktige endringer i skattekontrolllovgivningen i 2019.
• Rettigheter til kontoret til den føderale skattetjenesten i den russiske føderasjonen som en høyere skattemyndighet i forhold til inspektoratet for den føderale skattetjenesten i den russiske føderasjonen.
• Gjentatt skatterevisjon.
• Skattebetalers rettigheter.
• Forespørsel fra skattemyndighetene om dokumenter fra skattytere.

Virksomhetsanalyse: nøkkelbrukere, spørsmål, rapporteringsskjemaer. Resultat- og effektivitetsanalyse
• Virksomhetsanalyse: nøkkelbrukere, spørsmål, rapporteringsskjemaer. Resultat- og effektivitetsanalyse
• Kontantstrøm og effektivitetsanalyse
• Typer analyser og deres anvendelighet. Nøkkelindikatorer for lønnsomhet og lønnsomhet
• Indikatorer som brukes til å analysere markedet, kunder og forretningsprosesser
• Personalanalyse. Analyse av kostnad-volum-profitt-forholdet (C-V-P-analyse)

Begrunnelse og evaluering av investeringsprosjekter
• Introduksjon til investeringsanalyse.
• Prosjektets tidsramme.
• Tidsverdi av penger.
• Avkastning på investeringen, fastsettelse av prosjektdiskonteringsrenten.
• Prosedyre for evaluering av investeringstiltak.
• Strategisk begrunnelse for prosjektet.
• Prosjektgjennomføringsplan som grunnlag for økonomimodellen.
• Indikatorer for økonomisk effektivitet av prosjektet.
• Finansieringskilder og deres innvirkning på prosjektets ytelse.
• Analyse av prosjektrisiko, ta beslutninger om investeringer under hensyntagen til risiko.

Forretningsplanlegging
• Målgruppe for forretningsplanen.
• Oppsummering av forretningsplanen.
• Om innsidere.
• Bedriftsbeskrivelse – oppdrag og verdier.
• Bedriftsbeskrivelse – historikk og nåværende stilling.
• Beskrivelse av selskapet – organisasjonsstruktur.
• Bedriftsbeskrivelse – forretningsmodell.
• Beskrivelse av marked og miljø.
• Beskrivelse av konkurrenter.
• SWOT-analyse.
• STØTTER-analyse.
• Strategisk planlegging.
• Typiske feil i strategisk planlegging.
• Driftsplan.
• Salg (distribusjon).
• Gjennomføring av planen.
• Beskrivelse av risikoer.
• Finansiell plan.
• Beskrivelse av kommandoen.
• Investeringsnotat.
• Analyse av tilleggsmateriell og lenker.

Modellering i næringslivet: forretnings- og økonomiske modeller
• Forretningsplan/forretningsmodell.
• Osterwalders forretningsmodell.
• Anvendelse av simulering.
• Prosjektrisikoanalyse.
• Prosjektpresentasjonsstruktur.

Internrevisjon og kontroll
• Internrevisjon i internkontroll- og risikostyringssystemet.
• Organisering av internrevisjon.
• Stadier av internrevisjon.
• Kontrollere.

Likviditetsstyring. Arbeidskapital
• Arbeidskapitalstyring.
• Mangel på arbeidskapital og overlager. Kontroll over lageromsetning.
• Kontantstrømstyring.
• Bankutlån og finansiell risikostyring.